[惠特尼]比特币 IRA 终极指南

在您了解比特币作为一种新钱银办法的重要性后，您可能会开端怀疑是否愿意将其保存在个人退休账户 (IRA) 等退休储蓄东西中。

在比特币和退休的交叉点上，您会发现一个强大的机制，可认为您的未来以及最终为您的后代树立和保存您的财富。

以下是您需求了解的有关在 IRA 中持有比特币的所有信息。什么是 IRA？IRA 或个人退休账户是个人持有的税收优惠退休储蓄账户，与雇主无关。

IRA 能够经过每年缴款独立树立，但 IRA 的首要资金一般产生在或人离开雇主时。

离职后，个人能够将作业场所退休方案（一般是 401(k)、403(b)、457 或 TSP）中的余额“转存”到 IRA 中。单击图像了解更多信息。

IRA 有哪些不同类型？ 传统 IRA 传统 IRA 的资金来源为税前。

这意味着 59.5 岁之后，从传统 IRA 中提取的款项一般按普通收入税率交税。

这些资金一般由现有传统 IRA 或 401(k) 的展期供给。

它们一般最适合那些期望在开端提款时处于较低税级的人，或者更喜欢“预先”而不是未来享用税收优惠的人。

向传统 IRA 缴款还可认为您带来当年的税收优惠，由于它们能够免税。Roth IRAA Roth IRA 的资金来源为税后。

这意味着，假如您满意一定的年纪和其他要求，退休年纪后从 Roth IRA 提款一般无需交税。

Roth IRA 一般经过现有 Roth IRA 或 Roth 401(k) 的展期或非 Roth 退休基金的“Roth 转化”来供给资金。

它们一般最适合那些期望在开端提款时处于较高税级的人。

与传统 IRA 不同，Roth IRA 供款不供给当年税收优惠，由于它们不可免税。SEP 和 SIMPLE IRA 怎么样？假如您是自雇人士，您最多能够交纳“净额”的 20% “自营工作收入”的最高限额为 61,000 美元（2022 年的最高限额，尽管每年都会变化）到 SEP IRA。SIMPLE IRA 是一种针对小型雇主的特别类型的集体退休方案，多年来受欢迎程度有所下降。

您一般能够将 SIMPLE IRA 中的任何余额转入免税的比特币 IRA。

但是，SIMPLE IRA 确实有一个特别的规矩，即在账户存在的头两年内不答应展期。哪种 IRA 最适合持有比特币？至于传统 IRA 与 Roth IRA，您能够阅览下面的一些示例场景不同的展期办法及其税收影响。

不幸的是，咱们无法在 Unchained 供给任何办法的税务主张。

咱们鼓舞您咨询税务参谋，了解有关不同类型 IRA 的任何问题，以及它们怎么适用于您的详细税务状况。至于哪个特定 IRA 供给商最适合您的比特币 IRA，您应该阅览以下有关不同类型 IRA 的部分：市场上可用的比特币 IRA 类型以及它们的比较。我有必要多大才干在不受处罚的状况下提款？ IRA 的重点是退休储蓄，因而，在 IRA 之前提款将被处以 10% 的罚金特定年纪，一般为 59.5 岁。

在此年纪之前提款一般需交纳 10% 的罚款以及任何适用的所得税。

也便是说，也有一些例外状况，因而请有必要咨询您的税务参谋。我能够将传统 IRA 转化为 Roth IRA吗？是的，您能够将传统 IRA 转化为 Roth IRA。

转化将需交纳所得税，但可免除一般的提早分配 10% 的罚款。我能够向 IRA（传统或罗斯）奉献多少比特币？来自其他退休方案的滚存没有限制。

关于非展期的年度 IRA 供款，美国国税局 (IRS) 在其网站上公布了限额（每年都会变化）。 比特币 IRA 根底知识 尽管 IRA 的基本功能和规矩不管您持有何种出资东西都适用，但有一些详细注意事项请注意比特币 IRA。在 IRA 内购买和销售比特币免税吗？是的，税收会推迟到从 IRA 本身提取资金时（即使如此，就 Roth IRA 而言，应该有假如满意要求则无需交税）。

但是，咱们信任，作为一种储蓄东西，能够长时间持有比特币。

因而，咱们的 IRA 产品不是为频繁买卖者规划的。我能够在 IRA 中发掘比特币吗？尽管能够在 IRA 中发掘比特币，但您应该问的问题是，考虑到现行税法和所触及的危险，这是否慎重。

Unchained 不供给 IRA 内的挖矿服务，由于存在 UBIT 交税义务的潜在危险，这是 IRA 进行某些“买卖或商业”出资时适用的一种特别税种。您能够在咱们的文章中了解有关这些危险的更多信息，其中包含您需求什么了解比特币挖矿、IRA 和税收。我能够在 IRA 中以比特币为抵押借款吗？就像 IRA 中的挖矿相同，在 IRA 中以比特币为抵押借款会使您的 IRA 面对不相关的商业所得税 (UBIT)。

如前所述，让您的 IRA 承担 UBIT 交税义务存在相当大的危险。我能够直接向我的 IRA 存入比特币吗？不能够。

根据 IRC 408(a)(1)，IRA 缴款有必要为美元。

例外状况是，假如您已经在不同的比特币 IRA 供给商的 IRA 中持有比特币，而且期望将比特币从一个比特币 IRA 转到另一个比特币 IRA，则进行“什物展期”。

仅当您的旧供给商答应时才答应这样做；

Unchained 无法操控旧供给商是否答应什物展期或是否有必要以美元为单位。

政府会制止比特币 IRA 吗？人们对比特币 IRA 的另一个遍及忧虑是其监管的可继续性。

假如比特币本身在未来遇到晦气的税法/法令，会产生什么？这个问题的简略答案是，《国内税收法》没有规定 IRA 中答应哪些资产。

在这方面，美国国税局采用消极法规；

相反，它列出了退休账户中不答应的出资。

因而，任何未被制止的出资都是答应的。咱们规划 Unchained IRA 的结构是为了恪守所有相关税法，并信任这种结构与现行法令下的任何其他类型的退休账户相同可继续。根据详细状况，您IRA 能够持有多种十分规出资，包含房地产、私家股票、股票期权以及比特币。

尽管法令能够改动，但需求国会的法案。不幸的是，Unchained Capital 不是律师事务所或注册会计师事务所，无法供给税务主张。

假如您对比特币在 IRA 中的法令或税务适用性有疑问，请咨询您的税务参谋。阅览更多：比特币 IRA 可继续吗？麦克纳尔蒂案和比特币 IRA 2021 年 11 月 18 日，美国税务法院发布了一项定见，McNulty v Comm'r, 157 TC 10 (2021)，它在那些对比特币 IRA 感兴趣的人中引起了许多互联网讨论。

了解 McNulty 定见的内容以及 Unchained IRA 的结构怎么超出裁决中批评的结构十分重要。观看咱们关于此主题的网络研讨会，全面了解 McNulty 及其在比特币 IRA 和 Unchained IRA 中的详细应用。在麦克纳尔蒂案中，交税人因在“支票簿”IRA 中持有黄金而陷入困境，而这些黄金并不由银行或信托公司实际拥有。假如您忧虑麦克纳尔蒂案的成果，您应防止支票簿比特币 IRA。

看看咱们的 Unchained IRA，它的结构与支票簿 IRA 十分不同，因而咱们信任它并不违反 McNulty 的基本原理。

Unchained 无法供给税务或法令主张，因而，假如您对 Unchained IRA 结构的适用性有任何疑问，请咨询您的税务参谋。阅览更多：关于 McNulty v. Comm'r 和比特币 IRA 您应该了解的内容怎么最大化您的IRA 中的比特币持有量 有许多不同的办法能够开端向您的比特币 IRA 供款，每个人都来自不同的财政布景。

假如您以前从未拥有过退休账户，那么能够简单轻松地开端使用一个账户并开端向比特币 IRA 进行年度供款。

但假如您已经有退休账户怎么办？

当您决定在今后的日子中开端提款时，怎么确保您保存尽可能多的价值并获得最多的比特币和最小的税收担负？我应该清算旧的退休账户吗？咱们收到的一个常见问题与只需清算现有的 IRA 并用收益购买比特币（在 IRA 之外）。

尽管您当然能够这样做，但这会产生所得税以及 10% 的罚款。

这可能意味着您的整体比特币持有量可能会减少 40% 或更多。对您的旧退休账户进行展期能够防止这些问题。假定每个 BTC 为 50,000 美元，退休账户为 100,000 美元，这便是这两种办法的比较：ApproachTotal BTCTax ImplicationRollover from将传统 IRA 或 401(k) 转化为比特币 IRA2 递延所得税清算传统 IRA 并在 IRA 之外购买比特币1.2 (-.8)所得税 + 今天的罚款 + 未来的本钱利得税 Roth 转化与传统 IRA 比较怎么当将现有的非 Roth 退休账户转入 Unchained IRA 时，许多人考虑的另一个挑选是 Roth 转化。

（另一方面，假如您现有的退休账户已经是 Roth 账户，那么您很走运，由于您能够将这些资金免税转入 Unchained Roth IRA。）假如您进行 Roth 转化，您挑选交税提早付款，但您能够防止提早取款时被征收 10% 的罚款。

这儿最大的优点是您能够终身免税。

当您在未来退休期间花费该比特币时，您底子不必考虑税收。办法总 BTC 税收影响从传统 IRA 或 401(k) 转存到比特币 IRA2 所得税递延 Roth 转化为比特币 IRA1.4 (- .6) 无未来税清算传统 IRA 并在 IRA1.2 (-.8) 之外购买比特币 所得税 + 罚款 + 未来本钱利得税 我能够向比特币 Roth IRA 进行后门捐款吗？ 尽管转化时没有收入限制从传统 IRA 到 Roth IRA，对比特币 Roth IRA 的任何转存都没有收入限制，就像 Unchained IRA 相同，从个人资金向 Roth IRA 进行年度缴款有收入限制。走运的是，关于许多超越此期限的比特币买家来说国税局收入限制，这便是后门供款流程的用武之地。后门供款是一个多过程的进程，但一旦完结第一个过程，您就会掌握它的诀窍。

要了解有关详细过程的更多信息，请参阅下文。阅览更多：怎么为您的比特币 Roth IRA 进行后门捐款 不同的比特币 IRA 有何比较？比特币 IRA 有四种首要类型，每种类型都有其优缺点。

在它们之间进行挑选时，您需求考虑持有比特币的两个最重要的优点：金融主权和价格走势危险。

产品主权价格增值比特币期货 ETF 无密钥操控间接露出于价格比特币现货 ETF 无密钥操控大部分直接露出于价格没有密钥操控的比特币 IRA 无密钥操控直接露出于价格有密钥操控的比特币 IRA 彻底操控密钥直接露出于价格咱们信任比特币 IRA 能够供给这两种优点是您的比特币退休储蓄的最佳挑选。尽管 Unchained IRA 可能需求您更多的学习曲线来持有钥匙，但咱们信任花时间承受基本的比特币保管教育以及其他优点，例如直接价格露出，无买卖对手危险和整体价值。阅览更多比特币 IRA 比较：现货 ETF、无密钥操控与什物比特币。怎么使用 Unchained Capital 树立比特币 IRA 假如您决定要继续树立比特币 IRA，您现在可能想知道怎么开端。

走运的是，咱们只需四个过程即可无缝且轻松地在 Unchained IRA 中持有比特币：经过 Unchained Capital 开设 IRA 账户签署协议创立您的 IRA 金库发动您的 IRA 或 401(k) 展期您能够阅览有关这些过程的完好详细信息，请参阅咱们在 IRA 中持有比特币的 4 步攻略。假如我要进行 401(k) 展期怎么办？假如您是从 401(k)、403(b) 或假如您挑选其他雇主退休方案而不是 IRA，咱们能够向您供给有关与您旧方案的管理员发动转账的说明。

从那里，咱们的买卖台将自动将您的美元资金转化为比特币，安全地保存在您的 IRA 中。阅览更多：401k（雇主方案）到比特币 IRA 展期怎么运作？树立比特币 IRA 需求多长时间？整个 IRA 转存流程（从填写订单到将比特币存入您的 IRA 金库）可能需求 2-4 周，详细取决于您和您之前的 IRA 供给商在此流程中完结责任的速度。我需求多长时间“退出市场”？在设置 Unchained IRA 时，很难说您将“退出市场”多长时间，由于这彻底取决于您当时的 IRA 供给商需求多长时间来清算您的出资以及将所得资金转至您的 Unchained IRA 一旦咱们的金融服务合作伙伴收到您之前的 IRA 的资金，资金将需求 1-2 个作业日才干结算并发送至 Unchained Capital 买卖柜台。

一旦咱们收到资金，咱们将在下一个作业日进行买卖。

购买完结后，咱们将向您发送买卖摘要，而且比特币将在首次购买后 48 小时内存入您的金库。开设 Unchained IRA 账户的最低金额是多少？不管是经过展期仍是捐款，每次转账都有必要至少 6,000 美元。

当 Unchained 收到 Unchained IRA 的任何展期或捐款时，它会自动从美国转化

美元兑换成比特币并存入您的 IRA 金库。您比特币保管之旅的合作伙伴在 Unchained，咱们不仅协助您在 IRA 中设置和持有比特币，咱们还为您供给与管理比特币财富相关的全部事宜。

这便是为什么咱们供给多重签名金库——咱们的 IRA 产品的根底——借款、场外买卖平台等等。

假如您预备好开端使用任何这些服务，咱们的礼宾团队随时预备协助您当即开端使用。

不管您需求树立 IRA 的协助仍是想要了解复杂的比特币技术主题，咱们都很愿意听取您的定见。本文仅供教育目的，不能作为税务主张。

Unchained 关于此处描绘的任何结构的税务结果不做任何陈述，所有此类问题应直接咨询您挑选的律师或注册会计师。最初发布于 Unchained.com。

Unchained Capital 是《比特币杂志》的美国官方协作保管合作伙伴，也是经过《比特币杂志》发布的相关内容的整体赞助商。

有关所供给的服务、保管产品以及 Unchained 和 Bitcoin Magazine 之间联系的更多信息，请访问咱们的网站。标签术语：Unchained 本钱比特币 iraBy Unchained

此时快讯

【欧洲央行顾问：比特币的公允价值“仍然为零”】金色财经报道，欧洲央行顾问Ulrich Bindseil和Jürgen Schaaf发布博客文章称，尽管美国批准了现货ETF，但比特币的公允价值“仍然为零”。顾问将美SEC批准现货比特币ETF描述为“赤裸裸的皇帝的新衣”，并认为这没有改变“比特币不适合作为支付手段或投资”的事实。
Bindseil 和 Schaaf进一步认为，比特币的另一个繁荣和萧条周期是一个“可怕的前景”，附带损害将是“巨大的”，比如环境破坏和以牺牲“不太成熟的群体”为代价的财富重新分配。