香港《有限合伙基金法令》已于2020年8月31日施行。该法令建立新的有限合伙基金制度,让私人基金可在香港以有限责任合伙的形式注册。
一、LPF有限合伙基金注册的要求
根据⾹港《有限合伙基金法令草案》,拟推出有限合伙制的LPF不是法⼈,而是⼀个为出资者办理出资⽽建立的注册方案。其基本要求如下:
1、⾄少有两名合伙⼈(即⼀名一般合伙⼈(General Partner, “GP”) 以及(⾄少)⼀名有限合伙⼈(Limited Partner, “LP”)
2、通过⼀份有限合伙协议成⽴
3、在⾹港具有⼀个注册地址
4、由GP录用出资经理(能够是GP自身)来执⾏日常出资办理功能
5、在⾹港公司注册处 (Registrar of Companies) 注册
6、有必要录用审计师来审计LPF的财务报表
7、有必要录用一名反洗钱负责人,以履行预防性反洗钱/反恐筹资(AML / CTF)措施
二、LPF有限合伙基金合适哪种类型的基金来选用?
1、危险本钱、私募股权基金和并购基金
2、房地产基金
3、基础设施和项目基金
4、特别时机/混合基金
5、信贷基金
6、出资于数字财物(如加密钱银和虚拟财物)的基金
7、不排除出资上市股权和其他流动财物的基金(如对冲基金和只做多头基金
8、合资历 “基金 ”的界说大致上沿用了《证券及期货法令》中 “团体出资方案 ”的界说
留意:注册LPF须由已注册香港律师行或在香港获认许就香港法律执业的律师代表有关基金提交,向香港公司注册处处长提出请求,
三、LPF有限合伙基金有哪些方面的优势?
1、税收政策明确,能够享用利得税免税,⽆本钱利得税和印花税
2、⽆出资⾦额、出资规划限制,合伙⼈可⾃由拟定合伙条款
3、对出资者的有限责任维护加强
4、对基金经理有更好的责任维护
5、更有效率和更具本钱效益的争议处理机制
6、消除离岸/在岸办理结构中重复的服务要求
7、基金行政办理愈加简洁和比较简单
8、显着下降建立及年度保持的本钱
9、 简便的注销和解散机制
10、信息材料相对保密,基金合伙人名单,不对大众敞开查阅
四、LPF有限合伙基金(数字钱银)注册及运营的重要业务有哪些?
1、基金的注册
2、基金法律文书的起草
3、基金合规架构的建立
4、基金的银行开户
5、基金的日常行政办理
6、基金的审计与申报
7、基金的合规场外交易
8、9号牌的请求(根据业务实际情况来看是否需求请求)
一般来讲基金(数字钱银)从注册到运营可能会涉及到以下人员和主体
1、律师/律师楼
2、反洗钱负责人
3、Fund administrator
4、银行
5、会计业务所
6、场外交易经纪商
7、保管服务商
8、RO(从事受香港SFC规管的活动时需求)
五、LPF有限合伙基金合适数字财物职业的那些类型的组织?
1、币本位或者是金本位资管组织
2、数字财物职业VC或一级“基金”
3、数字财物职业各种名义的指数“基金”
4、自营或新筹项目的出资基金
5、上线“收益类产品”的交易所
6、上线“收益类产品”的数字钱包
7、传统本钱需求出资数字财物职业的组织
六、香港LPF有限合伙基金的推出背景是什么?
全球的离岸私募基⾦主要注册在开曼群岛、新加坡、卢森堡等地。其中,开曼群岛更是离岸私募基⾦的“天堂”。但由于经济实质法和欧盟税收⿊名单的影响,开曼私募基⾦在当地的经济实质合规要求猛增,税收居民身份问题也随之凸显,直接的影响就是运营和税收本钱直线上升。⾹港推出《有限合伙基⾦法令草案》或将使香港成为新的私募基⾦“天堂”。
七、为什么加密财物组织需求注册LPF有限合伙基金?
1、LPF有限合伙基金是传统金融本钱合规进入数字财物领域的通道和平台
2、LPF有限合伙基金能够使现在的数字资管组织产品的收益愈加的透明化
3、LPF有限合伙基金能够与传统的银行渠道合作,扩大发行规划和客户规划
4、LPF有限合伙基金能够让现在的资管组织躲避不合法集资和不合法运营的危险
2021年,注定是合规年,香港LPF有限合伙基金是现在加密财物合规化的最重要载体,也是一个组织间新的竞赛平台,合规运营将会赢得更多的资金和客户,不合规则会面对被取缔和被筛选的危险。
视野开拓
过去40年来,商人们调节“服务尺寸”, 有效的增加了消费者对 a.公寓 b.游艇,甚至是 c.私人飞机 的需求。-《让顾客自己来定价》