虚拟钱银具有匿名、跨境、买卖便捷的特点，与洗钱违法结合今后，极大增加了反洗钱办理组织和反洗钱责任组织清查、溯源的难度。本文将在总结虚拟钱银特点和虚拟钱银反洗钱作业应战的基础上，介绍虚拟钱银洗钱的常见途径和形式，以及付出组织虚拟钱银洗钱危险监测的部分红果，并提出相应主张。
反洗钱作业，关于一个国家或区域维护金融安全，更好地习惯经济全球化发展具有重大意义。近来，我国人民银行针对《中华人民共和国反洗钱法（修订草案揭露征求意见稿）》揭露征求意见，这是我国防控金融危险，扩大金融业双向开放、深度参加全球办理的必定要求。
近年来，虚拟钱银正成为跨国洗钱的新东西，给反洗钱作业带来了新的应战。2021年头，广西公安机关在侦破案子中发现，一些地下钱庄已经从简略的境内外“对敲”式资金跨国兑付方法，演变为经过虚拟钱银以境外赌场和境内资金“对倒”的方法进行洗钱。
虚拟钱银被用于洗钱的诱因分析
虚拟钱银指的是以数字化形式存储于电子设备，并以特定数字单位表现的，可经过网络传输完结在不同所有人之间搬运的一种数字资产。虚拟钱银可分为传统虚拟钱银和新式加密虚拟钱银。前者指一些企业发行的，用于购买该企业所供给的虚拟产品或服务的一种电子数据或符号，一般不选用加密技能，如常见的网络游戏代币。新式加密虚拟钱银指依托计算机加密算法和分布式账本技能创立或发行，并在网络上自在流转的虚拟钱银，如比特币、以太坊等。需求指出的是，虚拟钱银虽被称为“钱银”，但非钱银当局发行，不具有法偿性与强制性等钱银特点，不是真正意义的钱银。虚拟钱银与钱银当局发行的“法定数字钱银”或“主权数字钱银”有实质区别。
根据金融举动特别作业组（The Financial Action Task Force，简称FATF）倡导的“危险为本”办法（Risk-Based Approach），本文分析的重点是根据区块链技能发行和流转，并被广泛承受和揭露买卖的加密钱银。
虚拟钱银被用于洗钱主要有以下诱因：一是虚拟钱银买卖的匿名性为洗钱活动供给了极大便利。虚拟钱银买卖可在完全匿名的情况下进行。以比特币为例，比特币没有一致的发行、办理组织，其生产是由涣散于世界各地的“矿工”经过“挖矿”发生，买卖则可经过“点对点”的方法进行，生产和买卖环节均可完结匿名。这是洗钱违法分子“喜爱”虚拟钱银的关键所在。二是虚拟钱银运用范围广泛，注资方法多样。虚拟钱银买卖仅仅依赖于互联网，能够在短时间内搬运跨境资金。购买虚拟钱银的付出方法多样，包含现金、网络付出等，购币方法的多样性也成为不法分子挑选虚拟钱银的重要因素之一。三是虚拟钱银法令监管不一致，且买卖方便、不行吊销。由于虚拟钱银买卖链条杂乱，相关主体数量繁多，而且可能处于不同法域，难以进行一致监管。此外，虚拟钱银的搬运和买卖速度非常快，大多数虚拟钱银在买卖确认后无法吊销。四是虚拟钱银买卖形式杂乱，识别虚拟钱银洗钱的难度较大。在买卖过程中同一人能够创立任意数量具有账户功能的虚拟钱银钱包，对法律者来说，监测难度很大。
虚拟钱银被用于洗钱的途径和形式
第一，直接使用虚拟钱银进行洗钱。其主要步骤如下：首要，洗钱者运用虚假身份信息在渠道上注册账户，再经过该账户用不合法资金购买虚拟钱银，此时便将不合法资金转换为虚拟钱银。紧接着，洗钱者在渠道上进行多层次、杂乱化的买卖，进一步到达粉饰不合法资金性质和来源的目的。最终，洗钱者运用虚拟钱银购买实际中的产品或服务，或将虚拟钱银转换回法币，将不合法所得“洗白”。
第二，与赌博等不合法活动紧密相关的虚拟钱银洗钱。虚拟钱银赌博也能完结洗钱。现在全球有100多家赌博网站能够用虚拟钱银付出赌资。违法分子在这些网站上开设账户，将资金转入账户，进行一些小额赌博后（有的甚至不赌博），马上提币到新地址。由于存在大量不要求实名认证的赌博网站，法律部分很难把握往赌博网站账户里充币、提币人的信息。2018年，广东警方侦破了首个比特币新式网络赌球特大案子，违法团伙以“稳赚不赔、无危险高收益”为诱饵，在网上开设赌场，用虚拟钱银作为赌注参加赌球，运营8个月便招引33万会员加入，流水资金超百亿元。
第三，与“跑分”等其他洗钱方法结合的虚拟钱银洗钱。近些年，国内连续出现了一种新的洗钱形式——“跑分”，被违法分子广泛用于电信网络欺诈、赌博等违法违法活动中。“跑分”常见的流程如图1所示：首要，违法团伙引诱用户在渠道上注册，用户注册后须向渠道供给收款码并付出一定的保证金，成为“跑分客”；随后境外违法团伙将收款信息（如境外赌博渠道充值信息）发布到渠道，渠道将相关信息拆分红使命单在网上发布；注册用户能够在网上进行所谓的“抢单”完结收款，渠道则相应扣除注册用户此前缴纳的保证金，并依照一定份额向用户返佣。经过上述方法，一笔笔触及不合法活动的付出买卖被伪装成“跑分”渠道用户的日常收款，大大提高了资金流向的追寻难度。
现在国内又出现了使用虚拟钱银进行“跑分”的新形式。此形式中，虚拟钱银代替了法币的效果。要参加“跑分”，用户首要需求购入虚拟钱银并将其作为保证金，再使用自己的账户收取虚拟钱银，渠道在用户收币完结后扣除相应的保证金，并将虚拟钱银兑交给收款人，最终收款人在境外将虚拟钱银换成外币。这种虚拟钱银与“跑分”结合的洗钱形式，既完结了对不合法资金的清洗，又能够逃避外汇管制，清查的难度更高。此形式中，“跑分”渠道一般要求用户存入与法币兑换份额相对固定的“安稳币”作为保证金，最常用的安稳币是与美元有1:1兑换份额的泰达币。
2020年6月，广东惠州警方破获了全国首例泰达币“跑分”案子。经初步核实，该“跑分”渠道运营近15个月，为境外120个赌博网站以及70家出资欺诈渠道供给资金结算服务，涉案金额达1.2亿元。
付出行业在虚拟钱银监测中的实践
有用进行虚拟钱银买卖监测是防备虚拟钱银用于洗钱危险的重中之重。但由于加密钱银买卖为非面对面进行，加密钱银的用户往往技能才能又比较强，很难进行客户身份识别，难以有用发现、陈述可疑买卖，更无法保存客户身份材料。因此，对虚拟钱银用于洗钱的监测难度显而易见。
近年来，付出行业在虚拟钱银的监测中进行了一些实践探索，以财付通付出科技有限公司（简称财付通）的实践为例， 监测中发现，虚拟钱银监测专项模型的成果大概为三类：第一类是虚拟钱银的个人对个人买卖或场外买卖，渠道仅作为撮合方，资金走其他付出通道，该类占比在20%多，实质是在做虚拟钱银的场外买卖。第二类是以虚拟钱银为噱头的可疑买卖，以虚拟钱银作为噱头，实质还是不合法集资和欺诈，这一类型占比接近70%。除了以上两种类型，模型自身也会有少数误判，会抓到一些偏赌博或其他类型，占10%左右。此外，由于对虚拟钱银不合法买卖的监测冲击较为严厉，经过有用监测，支撑人民币付出的法币买卖渠道和活跃账户数明显减少。纵观整个买卖形式，从两年前还有一些场内买卖到现在简直全场外买卖，已经没有任何渠道做担保买卖。
值得注意的是，付出行业在对虚拟钱银不合法买卖的监测中也遇到了不少应战，例如监测模型可借鉴性缺乏，识别难度大，资金链条涣散，难以追溯上游违法，渠道短少处置的法令依据等。
关于防止虚拟钱银被用于洗钱的相关主张
第一，加强行业信息交流机制建设，出台专门的虚拟钱银反洗钱规则。虚拟钱银是一项发展迅速的新生事物，截至现在，全球发行的虚拟钱银已超过4500种，存在活跃买卖的就有几十种，使用虚拟钱银洗钱的方法和途径更是千差万别。而付出组织关于虚拟钱银洗钱危险的监测也处在探索阶段，每家组织遇到的事例不一样，监测模型的学习途径和人员经历堆集也有所不同。笔者主张，未来可由监管牵头，建立以虚拟钱银反洗钱为主题的、常态化的行业交流机制，关于一些新出现的虚拟钱银洗钱方法，责任组织可在监管的监督下，及时进行横向交流，共同优化模型；关于一些有典型意义的案子，监管能够布告的形式定时向责任组织传达。未来可根据现行的《中华人民共和国反洗钱法》《付出组织反洗钱和反恐融资办理办法》等反洗钱和反恐融资法令法规，充分考虑新式加密虚拟钱银的特点，出台专门的虚拟钱银反洗钱办理规则，建立相应的虚拟钱银大额买卖陈述机制和虚拟钱银可疑买卖监测机制。
第二，加强世界合作，共同防备和冲击虚拟钱银洗钱活动。随着经济全球化和金融一体化的发展，跨区域跨国界跨市场的洗钱危险不断加剧，反洗钱监管的世界协调日益重要。2021年5月我国互联网金融协会、我国银行业协会、我国付出清算协会联合发布的《关于防备虚拟钱银买卖炒作危险的布告》表示，有关组织不得展开与虚拟钱银相关的业务，例如不得为客户供给虚拟钱银登记、买卖、清算、结算等服务。但在实际中，不法分子往往经过境外网站和组织进行虚拟钱银洗钱，绕开我国的监管规则。鉴于此，积极展开世界合作将有助于防备与虚拟钱银有关的洗钱活动。例如经过与其他国家签订合作备忘录的方法，合力防备和冲击不法分子使用虚拟钱银洗钱的活动；与承受我国法定数字钱银的国家签订世界司法互助协议，在情报分析、依据供给上予以最大支撑。现在，许多国家都建立了“一部分主管、多部分参加”的反洗钱监管协调机制，但协调性有待进一步加强，主张经过完结信息共享，合理装备反洗钱资源。
第三，加强付出用户教育，遍及反洗钱知识。虚拟钱银买卖大多打着“出资区块链技能钱银”的幌子，多数出资者一知半解，加之危险意识较为薄弱，在无感知的情况下，就成为不法分子运用虚拟钱银洗钱的帮凶。此外，虚拟钱银买卖的技能性和专业性较强，对出资者的专业才能要求较高，出资者想识别出相关危险的难度较大。主张相关组织都更积极参加到反洗钱知识遍及作业中来，让公众认识到洗钱违法的高度危害性，以及反洗钱作业的紧迫性和必要性，使得反洗钱宣传教育作业常态化、制度化，进而提高出资者的自我防备意识与才能，切实保障自己的合法权益。
文/林海峰 腾讯公司副总裁、财付通董事长
视野开拓
如果我说，某种东西，比如爱情，对人生是最重要的。一定会有很多人反对、教育我。所以我想换个说法：爱情并不是人生的全部。这个说法，也许受到的劫难就少多了。但是意思却是一样的。其实这就是成语＂朝三暮四＂的本意。-《人人都爱经济学》
